2024년이 이제 한 달 남짓 남았습니다. 연말이 되면 대부분의 직장인들은 연말정산 준비를 시작해야 합니다. 2025 연말정산 미리보기 서비스가 오픈되면서, 환급금을 최대한 많이 받을 수 있도록 필요한 항목들을 꼼꼼히 챙기는 것이 중요합니다. 이번 글에서는 연말정산 준비에 필요한 주요 정보를 정리해 보겠습니다.
연말정산 미리보기란?
오늘부터 국세청 홈택스에서 연말정산 미리보기가 가능합니다. 또한 네이버페이를 통해 연말정산 모의계산도 가능하니, 미리 환급금을 최대한 받을 수 있는 금액을 확인하고 준비해 보세요. 다음은 연말정산 준비 방법입니다.
국세청 홈택스 연말정산 미리보기 방법
아래 표는 국세청 홈택스에서 연말정산 미리보기 서비스를 활용하는 방법을 단계별로 정리한 것입니다. 누구나 쉽게 따라 할 수 있도록 자세히 작성했습니다.
| 단계 | 설명 | 방법 |
| 1. 홈택스 접속 | 국세청 홈택스 홈페이지에 접속합니다. | 홈택스 홈페이지 또는 홈택스 앱 실행 |
| 2. 로그인 | 공동인증서, 금융인증서, 간편 인증으로 로그인합니다. | 네이버, 카카오, PASS, 삼성패스 등을 이용한 간편 인증 가능 |
| 3. 연말정산 미리보기 메뉴 선택 | 메인 화면에서 ‘연말정산 미리보기’ 메뉴를 클릭합니다. | 메인 메뉴 > ‘연말정산’ > ‘연말정산 미리보기’ |
| 4. 기본 정보 입력 | 예상 총급여액, 부양가족 수, 소득·세액 공제 항목 등을 입력합니다. | - 총급여액: 연봉, 수당 포함 - 부양가족: 본인 외 배우자, 자녀 등 |
| 5. 공제 항목 선택 | 소득공제와 세액공제 항목을 선택하고 상세 정보를 입력합니다. | - 신용카드, 체크카드 사용액 - 의료비, 교육비, 기부금 등 |
| 6. 예상 환급액 확인 | 입력한 정보를 바탕으로 예상 환급액과 추가 납부액을 확인합니다. | - ‘계산하기’ 버튼 클릭 - 결과 화면에서 세부 내역 확인 |
| 7. 시뮬레이션 활용 | 추가 지출 또는 저축으로 환급액을 높일 수 있는 방법을 시뮬레이션합니다. | - IRP 추가 입금 - 체크카드 사용 비율 조정 등 |
| 8. 결과 저장 및 출력 | 확인한 결과를 저장하거나 출력하여 참고합니다. | - ‘저장’ 또는 ‘출력’ 버튼 클릭 - PDF 형식으로 저장 가능 |
추가 팁
- 로그인 준비물: 공동인증서 또는 간편 인증을 미리 준비하세요.
- 총급여액 계산: 연봉과 각종 수당을 합산하여 입력하면 더 정확한 결과를 얻을 수 있습니다.
- 공제항목 점검: 신용카드, 의료비, 교육비 공제 항목을 꼼꼼히 입력하면 환급액을 극대화할 수 있습니다.
이 표를 참고하여 국세청 홈택스 연말정산 미리보기를 활용해 환급액을 미리 확인하고 철저히 준비해 보세요!
2025 연말정산 항목 정리
1. 소득 비과세 항목 정리
먼저, 1년 동안의 소득 중 비과세 항목을 정리하는 것이 중요합니다. 비과세 항목은 과세 대상에서 제외되므로, 환급금 증가에 큰 영향을 줍니다.
- 식대: 월 20만 원까지 비과세
- 출산 및 보육수당: 월 10만 원까지 비과세
- 차량 지원비: 월 20만 원까지 비과세
- 연구 활동비: 월 20만 원 한도
- 근로자의 학자금 및 건강보험
예를 들어, 월급이 400만 원이라면 식대 20만 원이 비과세로 처리되어 과세 대상 금액은 연 4,560만 원으로 줄어듭니다. 이를 통해 더 많은 환급금을 받을 수 있습니다.
2. 카드 내역 정리
두 번째로 해야 할 일은 신용카드와 체크카드 사용 내역을 정리하는 것입니다. 공제 비율이 다르기 때문에, 한쪽으로만 사용했다면 지금부터라도 균형 있게 사용하는 것이 좋습니다.
- 신용카드 공제율: 15%
- 체크카드·현금영수증·전통시장 사용 공제율: 30%
카드 앱에서 이용 내역 및 소득공제 명세서를 확인하면 공제 가능 금액을 쉽게 파악할 수 있습니다. 이 비율을 활용해 골고루 사용하면 공제 혜택을 극대화할 수 있습니다.
3. 현금영수증 사용 내역 확인
홈택스를 통해 현금영수증 사용 내역도 꼭 확인하세요. 지출 금액의 25% 이상을 사용해야 공제가 가능하므로, 이 부분을 놓치는 일이 없도록 주의해야 합니다.
4. 연금저축 세액공제 활용
**IRP(개인형 퇴직연금)**와 ISA(개인종합자산관리계좌) 등은 세액 공제를 받을 수 있는 유용한 방법입니다. 연금저축펀드나 ETF 투자를 통해 세금 부담을 줄이면서 투자 수익도 얻을 수 있는 이중 효과를 누릴 수 있습니다.
5. 환급액을 높이는 추가 방법
환급액을 극대화하려면 아래 방법을 활용해 보세요:
- IRP·연금계좌에 추가 입금
- 기부금 공제 활용
- 의료비 지출
- 주택청약 저축 활용
단, 무리한 지출은 피하고, 체크카드와 현금영수증 사용 비율을 높이는 것이 더 효율적입니다.
6. 연말정산 공제 계산 예시
연봉 6,000만 원 기준으로 계산해 보면 다음과 같습니다:
- 공제대상 소득: 5,500만 원
- 공제대상 금액의 25%: 1,375만 원
- 총 사용 금액: 1,400만 원 (신용카드: 830만 원, 체크카드: 310만 원, 현금영수증: 260만 원)
이처럼 지출 항목별 공제 비율을 고려해 계산하면 유리합니다.
7. 네이버페이 연말정산 모의계산
네이버페이를 통해 연말정산 준비를 간편하게 할 수 있습니다. 네이버 앱에서 페이 메뉴로 이동해 연말정산 항목을 선택하면, 1월 이전까지 부족한 공제 항목을 보완해 환급금을 늘릴 수 있습니다. 또한, 카드사·은행·보험사의 정보를 연동해 환급 가능 금액을 확인할 수 있습니다.
8. 환급금 지급일 확인
대부분의 회사는 2월 월급 지급일에 환급금을 포함해 지급합니다. 하지만 일부 회사는 3월 월급에 지급할 수도 있으니 미리 확인해 두세요.
2025년 연말정산 주요 변경사항
2025년 연말정산에서는 몇 가지 중요한 변경사항이 있습니다. 이를 잘 활용하면 환급액을 늘릴 수 있습니다.
- 출산 및 보육수당 비과세 한도 확대: 출산 및 보육수당의 비과세 한도가 월 10만 원에서 20만 원으로 상향되었습니다.
- 주택청약종합저축 소득공제 한도 증가: 주택청약종합저축의 소득공제 한도가 기존 240만 원에서 300만 원으로 상향되었습니다.
- 장기주택담보대출 이자 공제 확대: 공제 대상 주택의 기준시가 요건이 5억 원에서 6억 원으로 완화되었으며, 공제한도도 상향되었습니다.
- 신용카드 소득공제 한도 변경: 총 급여에 따라 신용카드 소득공제 한도가 차등 적용됩니다.
- 월세 세액공제 상향 조정: 월세 세액공제 대상 주택의 기준 시가가 3억 원에서 4억 원으로 상향되었으며, 총 급여 기준도 7천만 원에서 8천만원으로 상향되었습니다.